O sistema bem como prevê sanções para as instituições financeiras ou os indivíduos que se considerem (“recalcitrantes”), que são capazes de vir até o fechamento forçado da conta de um característico ou a uma retenção de 50 % do valor de um investimento. A lei tem feitio extraterritorial por impor as corporações financeiras sobre isso contas bancárias estrangeiras.

A intenção da lei é iniciar uma relação direta entre as instituições financeiras e o Departamento do Tesouro dos Estados unidos (USDT). Contudo, pros bancos não é possível executar os requisitos sem violar as leis locais, principlamente relativas à privacidade, sigilo bancário e discriminação por porquê de origem.

• Dois de março: sede da fundação da cidade colombiana de Medellín
• seis As brigas de poder (1057-1081)
• um Luta contra a diferenciação
• cinco Portos e aeroportos
• Doutor Honoris Causa na UNED (Universidade de Cervera) (2009)[2]
• 1 Família e juventude
• 2001, Os Borgia, de Mario Puzo
• 1 Visão geral da temporada

Para suprimir os problemas legais e socorrer os interesses comerciais das organizações e dos bancos, que têm filiais nos estados unidos. Normalmente, o banco informa a Agência Tributária lugar e a administração norte-americana. Porém, a lei FATCA não prevê qualquer instrumento de reciprocidade pra que os bancos norte-americanos avisar outros países de contas bancárias norte-americanas, que possam ser utilizadas pra fugir de impostos.

atualmente, só existe um trato limitado das autoridades dos EUA com apoio em acordos bilaterais, sem que até à data se tornem efetivos. Outros países têm acordos parelhos com diferentes graus de aplicação. Até o ano de 2019, só o Japão tem instituído protocolos seus moradores para forçar o pagamento de impostos e multas, por não denunciar alegações, os EUA.

Outros países como a França ou o Canadá têm acordos idênticos, mas estabelecem protocolos de não-cooperação para defender seus nacionais, incluindo aqueles que têm a dupla nacionalidade. Em todo o mundo, à exceção dos EUA. EUA. e a Eritreia, o regulamento para afirmar as obrigações fiscais é RBT Resident Based Taxation; ou seja, só se pagam impostos no país de residência.

As leis norte-americanos usam o critério de cidadania (CBT Cidadão Based Taxation). Muitos países têm acordos bilaterais pra impedir a dupla tributação, entretanto estes acordos não eximem-se de fazer a declaração anual de seus bens e receitas da Agência Tributária norte-Americano IRS; ante fortes sanções econômicas.

também Não a isenta do pagamento de impostos por conceitos que puedean ser dispensados ou tenham uma tributação muito baixa no povo de casa. Estas obrigações bem como se confrontam com o grande custo de resolver com dois sistemas fiscais, fazer uma declaração em uma moeda estrangeiro e encarar com procedimentos e formulários pensados pra corporações que operam nos estados unidos.

nos EUA, que costumam ter uma equivalência ambígua. Em diversos casos, afeta a cidadãos com dupla nacionalidade que desconhecem ter obrigações fiscais nos EUA. EUA. até que são informados pelo banco. FATCA é criticado por tua falta de reciprocidade e por tuas fortes implicações extra-territoriais, que, na prática, serve para os estados unidos.

EUA. impor tuas leis fiscais fora de suas fronteiras e arrecadar impostos a respeito as economias de outros países, como essa de obter dicas financeiras de entidades não-americanos. Obriga-se a bancos de outros países para distinguir pessoas suspeitas de ter a cidadania norte-americana e qualquer faculdade em que possam estar envolvidos cidadãos norte-americanos. Exige enviar detalhes bancária e bloquear contas bancárias fora dos estados unidos.

Também afeta a familiares, corporações de voluntariado e de organizações ou cada entidade em que se possa identificar um cidadão norte-americano, obrigados a informar de ativos e movimentos financeiros. A colocação do FATCA enfrenta inmensuráveis efeitos prejudiciais e contradições com as leis locais. Em muitos países, é ilegal para os bancos comprovar a informação bancária e pessoal, que exige a administração norte-americana.